Какую отчетность сдавать в первом зимнем месяце?

Статья будет полезна бухгалтерам, сотрудникам кадровых служб и руководителям.

Наступает первый зимний месяц, поэтому бухгалтерам нужно подготовиться к сдаче отчетности в декабре. Линия консультаций «1С‑Рарус» подготовила подробный чек-лист. Делимся с вами.

12 декабря

• Подать дополнительное уведомление о сумме НДФЛ, исчисленной и удержанной с 23 ноября по 9 декабря 2023 года.

  Читайте наши статьи по теме:

  • Как часто подавать уведомление об исчисленной сумме НДФЛ?

15 декабря

• Заплатить в СФР взносы на травматизм за ноябрь 2023 года (для организаций, которые производят облагаемые страховыми взносами выплаты работникам и исполнителям по ГПД).

  Читайте наши статьи по теме:

  • Как платить взносы на травматизм в 2023 году?
  • Как платить взносы на травматизм, если изменился основной вид деятельности?
  • Нужно ли отражать суммы страховых взносов на травматизм в декларации по налогу на прибыль?
• Сдать отчет о произведенных расходах на предупредительные меры по сокращению производственного травматизма за 2023 год.

20 декабря

• Заплатить косвенный налог по импортным операциям за ноябрь 2023 г. (для организаций-импортеров из стран ЕАЭС).
• Представить декларацию по косвенным налогам за ноябрь 2023 г. (для организаций-импортеров, у которых был ввоз в ноябре).

  Читайте наши статьи по теме:

  • Как уплачивать НДС при ввозе товаров из стран ЕАЭС?
  • Как отражать вычет НДС, уплаченный при ввозе товаров из стран ЕАЭС?

25 декабря

• Представить в СФР подраздел 1.3 подраздела 1 раздела 1 формы ЕФС-1 «Сведения о заработной плате и условиях осуществления деятельности работников государственных (муниципальных) учреждений» за ноябрь 2023 г. (для государственных и муниципальных учреждений).

  Читайте наши статьи по теме:

  • Отражать ли выплаты уволенным сотрудникам в подразделе 1.3 формы ЕФС-1?
• Представить декларацию по НДПИ за ноябрь 2023 г. (если организация признана пользователем недр).
• Подать уведомление о сумме НДФЛ, исчисленной и удержанной с 23 ноября по 22 декабря 2023 г.

  Читайте наши статьи по теме:

  • Изменения в заполнении уведомления об исчислении НДФЛ
  • Нововведения в уплате НДФЛ с отпускных
  • Как исправить ошибочный период в уведомлении об исчисленном НДФЛ?
  • Как исправить ошибочную сумму НДФЛ?
  • Как часто подавать уведомление об исчисленной сумме НДФЛ?
• Подать уведомление о сумме страховых взносов, исчисленной за ноябрь 2023 года.

  Читайте наши статьи по теме:

  • Работа с 1С:ЗУП: Изменение в учете НДФЛ и страховых взносов в 2023 году
  • Как заполнять расчет по страховым взносам, если зарплата сотрудников меньше МРОТ?
  • Правила заполнения расчета по страховым взносам в 2023 году
  • Как отражать дополнительные тарифы в расчете по страховым взносам?
  • Нужно ли включать в расчет по страховым взносам компенсацию за задержку зарплаты?
  • Нужно ли округлять суммы страховых взносов до рублей?
• Подать в ИФНС персонифицированные сведения о физических лицах за ноябрь 2023 г. (если выплаты по трудовым договорам и договорам гражданско-правового характера облагаются взносами).
• Подать в СФР подраздел 1.1 раздела 1 формы ЕФС‑1 «Сведения о трудовой (иной) деятельности» за ноябрь 2023 г.
• Представить декларацию по налогу на прибыль за январь — ноябрь 2023 г. (если организации уплачивают ежемесячные авансовые платежи, исходя из фактической прибыли).
• Представить налоговый расчет налогового агента за ноябрь 2023 г. (если в ноябре производились выплаты российским и иностранным организациям).
• Заплатить налог при АУСН за ноябрь 2023 г. (если организации применяют АУСН).

28 декабря

• Заплатить ежемесячный авансовый платеж по налогу на прибыль за декабрь 2023 г. (если организации осуществляют ежемесячные и ежеквартальные авансовые платежи).
• Заплатить авансовый платеж по налогу на прибыль исходя из фактически полученной прибыли за январь-ноябрь 2023 г. (если организации осуществляют ежемесячные и ежеквартальные авансовые платежи, исходя из фактически полученной прибыли).
• Заплатить налог на прибыль в качестве налогового агента за ноябрь 2023 г. (если в ноябре производились выплаты российским и иностранным организациям).
• Заплатить 1/3 от суммы НДС за III квартал 2023 г. (если организация или ИП признана плательщиком НДС).

  Читайте наши статьи по теме:

  • В какой срок ИФНС может запросить уточнения декларации по НДС?
  • Нужно ли организации подавать уведомление о сумме исчисленного НДС?
  • Как составить платежный документ на уплату НДС в 2023 году
  • Возможно ли, чтобы в декларации по НДС наблюдались несовпадения?
• Заплатить НДПИ за ноябрь 2023 г. (если организация признана пользователем недр).
• Заплатить страховые взносы на ОПС, ОМС и ОСС за ноябрь 2023 г. по общему или пониженному тарифу.
• Заплатить пенсионные взносы по дополнительному тарифу за ноябрь 2023 г. (если работники организации имеют право на досрочную пенсию).
• Заплатить НДФЛ, удержанный с 23 ноября по 22 декабря 2023 г.
• Заплатить налог на профессиональный доход за ноябрь 2023 г. (для физических лиц и ИП, уплачивающих НПД).

29 декабря

• Подать уведомление о сумме НДФЛ, исчисленной и удержанной с 23 по 31 декабря 2023 г.
• Заплатить НДФЛ, удержанный с 23 по 31 декабря 2023 г.

Подписывайтесь на Telegram‑канал «ЛК 1С‑Рарус отвечает», чтобы не пропустить новые выпуски.