Расхождения в ндс счет-фактуры
Для получения доступа к форуму необходимо
авторизоваться
или
зарегистрироваться
на сайте.
Доступ к форуму партнерам «1C-Рарус» по дистрибуции предоставляется на сайте
rarus-soft.ru
Читают тему
Аа5. Релиз 8.
Возникла проблема с сф.
Бухгалтерия утверждает, что по ндс большие расхождения с налоговой.
Проверяем. Берем итоговую сумму документа, и умножаем ее на 18%. Получается одна сумма, а в табличной части совсем другая сумма. Разница - сущий пустяк, но она есть.
Если считать ндс построчно, то все норм.
Полагаю, что все дело в количестве знаков после запятой. Понятно, что все, что более количества знаков установленных в конфигурации, убирается с округлением последнего знака. Но как в таких случаях учитывать нормы законодательства по ндс?
Что делать?
Добавляю некоторые уточнения и пояснения.
Если в документе, в табличной части не много строчек, к примеру три или пять товаров или услуг, то расхождения не существенные и укладываются в уровень допустимой погрешности - 1-2 копейки.
Но в случае, когда в документе много позиций, например более 15-20, то расхождения уже превышают 5 копеек. А это уже прямое нарушение налогового законодательства и инструкций фнс и минфина.
Показываю на примере, прошу посмотреть скрин (он взят из большого заказ наряда в альфе 5 релиз 8). В нём явно видно, что при вычислении суммы ндс от суммы документа, на калькуляторе выходит серьезная разница. И это всего чуть больше 209 000 сумма документа. А там где она 500 000 и более, разница достигает уже более 10 копеек, что совершенно критично для учета НДС. В частности, моему клиенту, уже два раза назначались камеральные проверки из налоговой, за вот такие вот расхождения в 2-3 копейки.
У меня вопрос не только к разработчикам. Но и по большей части к пользователям и бухгалтерам. У кого какой опыт по данному вопросу? Кто-то сталкивался с подобной проблемой? И правильно ли я рассуждаю?
При анализе данной ситуации я использовал письмо минфина от 1 апреля 2014 г. N 03-07-РЗ/14417
и письмо минфина от 29 января 2014 г. N 03-02-07/1/3444.
В них конкретно сказано, что правила округления которые допускаются для исчисления налогов (50 копеек больше, 50 копеек меньше), не применимы к первичным документам и счетам-фактуры, к которым должны применяться правила "согласно п. 9 Правил ведения книги продаж, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость, утвержденных указанным Постановлением, стоимостные показатели книги продаж указываются также в рублях и копейках." То есть тут тоже понятно и явно, что точность должна быть до копейки! Целой копейки!
Поэтому то и возник вопрос, почему альфа делает такую разницу?? Понятно, что разница возникает из-за большого количества строк в документе. Но ндс то считается не построчно, а по документу в целом.
В общем чего делать? Как быть? Хелп!
Прикрепленные файлы
Думаю, что стоит рассмотреть с бухгалтерами несколько примеров. Один из них прилагаю. И узнать их мнение относительно того - какие числа должны быть в таком примере.
Разнообразить пример можно еще добавлением в документ товаров с разными ставками НДС.
Так же можно попросить нормативный документ, в котором сказано что должны совпадать пересчеты по строкам и по итогам.
Прикрепленные файлы
Здравствуйте!
Думаю, что стоит рассмотреть с бухгалтерами несколько примеров. Один из них прилагаю. И узнать их мнение относительно того - какие числа должны быть в таком примере.
Разнообразить пример можно еще добавлением в документ товаров с разными ставками НДС.
Так же можно попросить нормативный документ, в котором сказано что должны совпадать пересчеты по строкам и по итогам.
Владимир, здравствуйте.
Благодарю за отклик.
Я не совсем понял, что Вы хотели показать данным примером!?
В Вашем примере как раз таки все очень хорошо и красиво! третья и четвертая цифра после запятой отбрасываются, а первые два увеличиваются до целого большего числа (простое округление в большую сторону по арифметическим правилам, как и указано в разъяснениях фнс и минфина). Но в том то и вопрос, что делать, когда ндс по итоговой сумме при пересчете не сходится с указанным в документе и даже не соответствует правилам округления?
Может я что-то не так понял в вашем примере. Но он по моему не совсем к месту.
Так же можно попросить нормативный документ, в котором сказано что должны совпадать пересчеты по строкам и по итогам.
Никто не утверждает, что итоговые и строчные пересчеты должны совпадать. Утверждаем лишь то, что пересчет итоговой суммы должен соответствовать арифметическим правилам округления до двух знаков, что черным по белому сказано тут
А он как раз и не соответствует там, где много строк и большая сумма.
В моем примере видно, что программа увеличила сумму НДС более чем на 5 копеек, что не допустимо. Что и явилось причиной камеральной проверки.
Здравствуйте!
Думаю, что стоит рассмотреть с бухгалтерами несколько примеров. Один из них прилагаю. И узнать их мнение относительно того - какие числа должны быть в таком примере.
Разнообразить пример можно еще добавлением в документ товаров с разными ставками НДС.
Так же можно попросить нормативный документ, в котором сказано что должны совпадать пересчеты по строкам и по итогам.
Владимир, вы имеете ввиду, что в налоговой ндс считается построчно? Вполне возможно. Но как бы это уточнить? Для бухгалтера моего клиента камеральная проверка по данной проблеме явилась истиной последней инстанции.
Только я не понимаю, что сказать бухгалтеру. Она заставляет меня переделать что-то в программе. А я не могу понять что именно и где