Не являются ли движения документа "Ввод остатков взаиморасчетов" по регистру "Доходы и расходы " методической ошибкой?
Для получения доступа к форуму необходимо
авторизоваться
или
зарегистрироваться
на сайте.
Доступ к форуму партнерам «1C-Рарус» по дистрибуции предоставляется на сайте
rarus-soft.ru
Читают тему
Документы Приходный и расходный кассовый ордер делающие аналогичные движения по взаиморасчетам одновременно с этим не делают движений по регистру доходы и расходы. И такое поведение кассовых документов кажется логичным.
в документе Ввод остатков взаиморасчетов используется статья доходов и расходов, и следовательно, данный документ делает движения в Доходах и расходах
Да и не понятно где вы увидели в форме документа статью доходов и расходов Картинка формы документа
Просто представьте ситуацию:
- 30 декабря покупатель вносит предоплату, а начиная с 1ого января мы начинаем учет в Альфа-Авто и отражаем нашу задолженность документом Ввод остатков взаиморасчетов;
- а 11 января возвращаем клиенту деньги Расходным кассовым ордером. Открывая отчет Доходы и расходы мы с вами увидим доходы и заполненную колонку "прибыль" а реально никто уже никому ничего не должен и прибыли нет.
Или я неверно говорю?
Ввод остатков взаиморасчетов как раз минусует доходы, т.к. по предоплате нет никакого документа отгрузки товаров, как только Вы его введете, он сделает приход доходов и прибыть выйдет в ноль
Картинка отчета Доходы и расходы
Может все таки методическая ошибка? А если логика есть, то как ее понять, откуда пользователь должен узнать как задумано разработчиком?
нет никакого документа отгрузки товаров, как только Вы его введете, он сделает приход доходов и прибыть выйдет в ноль.
Например, если в БП мы хотим отразить остаток авансов покупателей, то мы делаем проводку Дт 000 - Кт 62.02. Если этим ограничиться, то у нас так же, как и в Альфе, зависнет остаток по счету 000. Но нужно помнить, что если был аванс, то должен быть и остаток денег, который мы должны отразить проводкой Дт 50(51) - Кт 000. Тогда счет 000 закрывается и все становится на свои места (само собой при условии того, что в учете была единственная операция).
В Альфе же отсутствует документ, позволяющий ввести остатки ДС, который мог бы закрыть висящий "хвост" по доходам и расходам. Кроме того, в описанном случае, после возврата покупателю, мы получим отрицательный остаток по ДС, что тоже не очень хорошо.
Поэтому, если в грубом приближении, то наиболее правильным решением в таких условиях, наверное будет сделать документ "Корректировка", в котором отразить остатки ДС по регистру "Денежные средства компании" и отсторнировать зависший остаток по доходам и расходам.
Максим, у Вас нет документа отгрузки товаров
отсторнировать зависший остаток по доходам и расходам
На самом деле мы могли бы вспомнить про существование двух способов определения прибыли кассового метода и метода начисления. И вся логика работы программы говорит о том что моментом признания дохода является отгрузка (расхода - поступление) ... вот только документ ввод остатков взаиморасчетов из этой логики выбивается - о чем собственно вопрос.
Здесь же основной вопрос методический ...зачем нам делать искусственные движения не имеющие экономического смысла, а потом их сторнировать?
На самом деле мы могли бы вспомнить про существование двух способов определения прибыли кассового метода и метода начисления. И вся логика работы программы говорит о том что моментом признания дохода является отгрузка (расхода - поступление) ... вот только документ ввод остатков взаиморасчетов из этой логики выбивается - о чем собственно вопрос.
Я согласен с Вашей мыслью - движения по регистру доходов и расходов должны были возникнуть в момент отгрузки товара, а не получения аванса. Так и произошло бы, если бы мы ввели ПКО и реализацию товаров. Также, если бы мы ввели ПКО и РКО, то регистр доходов и расходов вообще остался в неприкосновенности.
Однако, Альфа пытается вести управленческий баланс и взаиморасчеты являются его частью. На примере ПКО (нам внесли аванс), возникающий расход по регистру взаиморасчетов уравновешивается приходом по регистру ДС. Если мы уберем из документа ввода остатков взаиморасчетов движения по доходам и расходам, то это неизбежно приведет к тому, что баланс разъедется. А альтернативного регистра, которым можно его заменить вроде как и нету. Скорее всего, создатели Альфы тоже не были в восторге от такого подхода, но так уж получилось =).
В процессе написания поста посетила мысль: а что, если остатки взаиморасчетов отражать не соответствующим документом, а фиктивными документами ПКО (банковской выпиской или чеком на оплату - в зависимости от формы оплаты)? Тогда в первом приближении все должно встать на свои места.
вы же сами говорите что кассовые документы не участвуют в движениях по регистру доходы и расходы
Да, но это не имеет отношения к вопросу...
вы же сами говорите что кассовые документы не участвуют в движениях по регистру доходы и расходы