Отчет доходы расходы в ААА5

Ситуация требует времени для разбора. Ответ будет дан в этой ветке позже.

Я понимаю про проводку "корректировка баланса" я не понимаю ее логики, если я буду выдавать зп с расчетного счета всей организации, перечислять на карточки безналом, мне тогда нужно будет для каждого подразделения, в одной организации, открывать расчетный счет, для того что бы правильно видеть затраты по подразделению?

Было бы понятно, если бы проводкой "корректировка баланса" себестоимость товара купленного на основное подразделения( кстати при филиальной структуре плательщик головное подразделение), отправлялась бы на подразделение, которое реализовало этот товар, так же как и зп в затраты подразделения, которому выплатили зп - тогда и смысл ведения баланса по подразделениям становиться понятным.
Ведь даже если подразделение обособленное у него не обязан быть собственный  расчетный счет или касса, тем не менее прибыль с такого подразделения уплачивается в ИФНС по месту нахождения такого подразделения, а не по месту основного подразделения и тд и тп, плательщиком является основное подразделение, даже если филиальная структура предприятия, я это все к тому, что возможно проводка "корректировка баланса" не совсем корректная. Давайте это выясним!!!

Дмитрий, решение по вопросу ожидайте позже в этой ветке форума.

Дмитрий, мы вас услышали. Ответ будет дан позже, сейчас ведутся обсуждения отчета.

и все же финансовый результат в разрезе подразделений получается неправильным, доход больше на сумму зп, что искажает данные, быть может корректировка как должна по другому делаться, например отражать долг по деньгам полученным для оплаты зп?

Такая логика уместна при ведении баланса по компании в целом, но в программе есть настройка ведения баланса по подразделениям, что подразумевает формирование финансового результата в разрезе подразделений.
Поэтому исходя из настройки ведения  баланса по подразделениям при формировании финансового результата на подразделении должен быть отражен прибыль\убыток, но если я буду получать от подразделения (А) деньги и товар, которые будут формировать мой доход на подразделении (B)+ выплачивать зп - которая тоже будет идти в доход, а так же реализация товара - которая тоже идет в доход и тд, то мое подразделение (B) всегда будет прибыльным - эту логику я не могу понять.

Тем более что вы подтвердили момент с корректировкой сумм при реализации товара или вы корректировкой отразите доход = себестоимости полученного товара с другого подразделения?
Вы же понимаете что не хватает во всех этих операциях одной корректировочной проводки, если настройка баланса в разрезе подразделений.
Повторюсь, ваша логика верна при условии ведения баланса по компании, но в разрезе подразделений она искажает финансовый результат,  не хватает одной проводки, которая будет выравнивать финансовый результат на подразделении.

Добрый день,
Дмитрий, к сожалению, кроме того, чтоб уже было сказано добавить нечего.
Мы не можем учесть расход на подразделении, который его не формировал.

Дмитрий,

Ключевой момент здесь в возможности построения баланса по подразделениям и упрощения документооборота.
В системе есть ряд балансовых аналитик, из которых собирается баланс по подразделениям:
- Подразделение склад
- Подразделение договора
- Подразделение кассы\расчетного счета
Каждое из которых имеет привязку к балансовому подразделению (напрямую или через иерархию).

Если в первичном документе содержится одновременно два балансовых подразделения, то возникает корректирующая проводка.
Иначе развалится баланс в разрезе каждого подразделения.
Возьмем приближенный к вам пример.
Балансовое подразделение Администрация, за которым закреплены расчетные счета и кассы. И балансовое подразделение Автосервис.
1. Делаем начисление зарплаты. Получаем проводку Дт Расходы по зарплате Автосервис / Кт Расчеты с сотрудниками Автосервис 1000 руб. По этой операции все хорошо, мы в одном "балансе".
2. Делаем выплату зарплаты. Получаем проводку Дт Расчеты с сотрудниками Автосервис / Кт Денежные средства Администрация 1000 руб. Проводки в двух балансах.
Для того, чтобы избежать разрыва баланса на уровне подразделений и не усложнять документооборот, введена корректирующая корреспонденция на доходах и расходах. Для данного примера проводки будут:
Администрация: Дт Доходы Кт Денежные средства 1000 руб.
Автосервис: Дт Расчеты с сотрудниками Кт Доходы 1000 руб.
Может показаться, что мы необоснованно завысили доходы по подразделению Автосервис. Это не так по двум аспектам:
1. Операция корректна тем, что списание кредиторской задолженности, а расчеты с сотрудниками это кредиторская задолженность производится за счет увеличения доходов.
2. Есть обратная проводка по подразделению Администрация.

Это теория, теперь как пользоваться на практике:
1. Для анализа финреза по конкретному подразделению отключайте фильтром статью Корректировка баланса по подразделениям. Вы получите чистые доходы, расходы и прибыль в разрезе реальных статей.
2. В балансовых отчетах эти суммы будут присутствовать. Но тут надо понимать, что это издержки двойной записи. Если мы уменьшили обязательства (в нашем примере), то возникает корреспондирующая операция в доходах в этом балансе.
3. При построении баланса по компании в целом внутригрупповые обороты будут автоматически исключены за счет разных знаков в корректирующих проводках.

Безусловно возможны другие варианты реализации, с возникновением внутренних взаиморасчетов, других знаков в корректирующих проводках, но это вопрос вкуса и конкретной реализации. Мы в свое время выбрали описанный выше способ, он не противоречит принципам бухгалтерского учета в общем виде.