Переход с ЕНВД на УСН доходы минус расходы
Внимание! Данный форум является модерируемым.
Для получения к нему доступа необходимо зарегистрироваться или авторизоваться на сайте.
Доступ к форуму партнерам «1C-Рарус» по дистрибуции предоставляется на сайте
rarus-soft.ru
Читают тему
В программе продукты для приготовления блюд числятся на 41 счете, как товары. При проведении Выпуска с розничной реализацией расходы на продукты (товары), входящие в состав блюд, будут приняты в НУ.
Если бы продукты числились на 10 счете, как материалы, то и расходы в НУ были бы приняты после получения и оплаты.
Вопрос: Как поступать, например, в случае списания по Акту проработки? Нет реализации- нет принятия расходов в НУ.
На основании документа Акт проработки Вам необходимо создавать документ Списание товаров, так как документ Акт проработки как такового движения не делает. Указав что расходы принимаются к налоговому учету и счет списания 91.02 происходит корректное списание расходов на УСН при условии поступления и оплаты таких ингредиентов. Если у Вас в процессе проработки использовалось блюдо, то на основании Списания делается Выпуск продукции, который также корректно признает расходы.
Прикрепленные файлы
Другой вопрос: У подотчетного лица на начало 2021 г. в подотчете оставались денежные средства. При проведении Авансового отчета программа не видит, что товары оплачены. Правильно я понимаю, что на начало 2021 года надо создать документ возврата подотчетных средств и снова их выдать? Или это надо сделать вводом остатков на конец года?
Спасибо.
Другой вопрос: У подотчетного лица на начало 2021 г. в подотчете оставались денежные средства. При проведении Авансового отчета программа не видит, что товары оплачены. Правильно я понимаю, что на начало 2021 года надо создать документ возврата подотчетных средств и снова их выдать? Или это надо сделать вводом остатков на конец года?
Программа должна видеть остатки подотчетных средств при оплате товаров, но в связи со сменой системы налогообложения да, такая ситуация возможна. В целом оба варианты возможны. но мне кажется что вариант с возвратом отработает более корректно.
Так, для товаров и материалов вводятся остатки на 31.12.2020 с указанием Не списано, Не оплачено.
Для признания оплаты товаров по авансовым отчетам, надо чтобы в периоде УСН были выданы средства подотчет. Ввод остатков по 71 счету решил проблему.
Теперь ломаю голову, как учесть расходы по коммунальным платежам, оказанным в декабре 2020, а оплаченным в январе 2021? Ввод остатков по 60 счету не помогает. Списание с расчетного счета в погашение задолженности за Декабрь 20г показывает аванс.
Проверьте расчеты и в списании выберете режим по документу с указанием документа признающего коммунальные расходы - должно помочь