Подключение фискального регистратора с драйвером для поддержки НДС при УСН в Альфа-Авто редакция 6

Введение

Для поддержки изменений, внесенных Федеральным законом от 12.07.2024 № 176-ФЗ, добавлена возможность использования специальных ставок НДС 5% и 7% для организаций, работающих по упрощенной системе налогообложения (УСН) в автосервисах. Новые ставки НДС можно выбрать для организаций с упрощенной системой налогообложения (УСН) и настроенной учетной политикой «Налогообложение НДС при УСН».
Для вывода в чек ставки и суммы НДС на кассовом аппарате фирмы АТОЛ должна быть обновлена прошивка(5.15.0), поддерживающая новые ставки. На компьютере должна быть установлена соответствующая версия драйвера, не ниже чем 10.10.6.0.
Для кассового аппарата создается новый элемент справочника "Подключаемое оборудование" и указывается новая версия драйвера.
На момент подготовки инструкции,  драйверов для фискальных регистраторов фирмы ШТРИХ-М с поддержкой специальных ставок 5% и 7% не существует. Следите за обновлениями БПО.

Установка Учетной политики в карточке организации

Определяем режим налогообложения НДС (Рисунок. 1) для организаций или ИП с системой налогообложения «Упрощенная» настройкой учетной политики «Налогообложение НДС при УСН»:

• «Продажа не облагается НДС» - для организаций и ИП с доходом до 60 млн. руб. 

• «Продажа облагается НДС по ставке 5%» - доход от 60 до 250 млн. руб. 

• «Продажа облагается НДС по ставке 7%» - доход от 250 до 450 млн. руб. 

• «Применяются общие ставки НДС (20%,10%)» - для организаций с доходом более 60 млн. руб. выбравших применение общих ставок.

   Рисунок 1. Настройка учетной политики в карточке Организации

При создании новых документов отгрузки товаров и реализации услуг автосервиса, автоматически будет подставляться ставка в соответствии с выбранной настройкой. 

Создание нового экземпляра оборудования

Раздел «Розница» – Сервис – Подключаемое оборудование – Подключаем новый экземпляр оборудования. Драйвер оборудования необходимо выбрать – «АТОЛ:ККТ с передачей данных в ОФД 10.x (ФФД 1.2) УСН НДС» (Рисунок. 2).

Рисунок 2. Создание экземпляра оборудования

Последующие настройки экземпляра оборудования остаются неизменными.

Проведение оплат и пробитие чеков по оплатам на ФР

При создании документов реализации товаров или сервисных услуг (заказ-нарядов), автоматически будет подставляться та ставка НДС, которая указана в учетной политике «Налогообложение НДС при УСН»(Рисунок. 3). Однако, если в карточке номенклатуры ставка НДС «Без НДС», в табличную часть Товары, будет устанавливаться именно эта ставка. 

Рисунок 3. Документ «Реализация товара»

Соответствующие ставки будут отображаться в печатных формах (Рисунок. 4).

Рисунок 4. Печатная форма УПД

При пробитии документов оплат, на фискальном чеке и в регистре сведений «Фискальные операции» (Рисунок. 5), будут отобраться указанные ставки. 

Рисунок 5. Отображение ставок в РС «Фискальные операции»

Соответствующая информация будет отображаться в ОФД (Рисунок. 6).

Рисунок. 6. Отображение ставок в ОФД

Межценовая разница для ставок 5% и 7%

При продаже автомобилей с пробегом, для Упрощенной системы налогообложения со ставками 5% и 7% межценовая разница не используется. В документ «Реализация автомобилей» признак «Приобретен у физ. лица» устанавливаться автоматически не будет. Использование межценовой разницы разрешено для ставок 20/120, 10/110 при включенном признаке «Приобретен у физ. лица»  (Рисунок. 7).

Рисунок 7. Отсутствие выделения межценовой разницы для ставок 5% и 7%

Выделение межценовой разницы возможно в том случае, если организация или Индивидуальный предприниматель находится на Упрощенной СНО со ставкой 20% по стандартным правилам. 

Пробитие чеков на ФР по предоплатам

При пробитии чеков по документам оплаты «Приходный кассовый ордер» (Рисунок. 8), «Строка банковской выписки», «Чек на оплату» с указанием Статьи ДДС «Предоплата от покупателя» на фискальный чек будет выводиться расчетная ставка 7/107 (Рисунок. 9) или 5/105 соответственно.  Подбор ставок в документы предоплаты происходит по установленному признаку «Расчетная ставка».

Рисунок 8. Пробитие «Приходного кассового ордера» на предоплату

Рисунок 9. Отображение расчетной ставки в ОФД