Сегодня на российском фондовом рынке наблюдается тенденция к увеличению числа компаний, занимающихся брокерско-дилерской деятельностью. В данной области много задач, требующих решения, однако одна из первых – автоматизация многопланового учета операций. С этой целью необходимо выбрать удобную и желательно недорогую программу для ведения внутреннего учета операций и сделок с ценными бумагами. Одна из них – «1С-Рарус: Бэк-офис IV».
Чем руководствуются профессиональные участники рынка ценных бумаг при выборе программы? Каким требованиям должен удовлетворять программный продукт для внутреннего учета?
Ответ на эти вопросы дает Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг и Минфина РФ от 11 декабря 2001 года №№ 32, 108н «Об утверждении Порядка ведения внутреннего учета сделок, включая срочные сделки, и операций с ценными бумагами профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами».
Но также не стоит забывать, что кроме внутреннего учета профессиональный участник рынка ценных бумаг обязан вести и налоговый учет. Следовательно, программа должна иметь возможность списания на расходы стоимости выбытия ценных бумаг по методам FIFO и LIFO.
В настоящее время на рынке имеется несколько продуктов, предназначенных для оптимизации внутреннего учета, ориентированных как на небольшие компании, так и на крупные холдинги. Среди них – программа «1С-Рарус: Бэк-офис IV», позволяющая вести учет в инвестиционных компаниях и банках разного масштаба.
Первая редакция этого решения была разработана специалистами компании «1С-Рарус» в 1998 году, на сегодняшний день выпущена редакция IV. Типовое решение построено на базе конфигурации «1С:Бухгалтерия 7.7», что позволяет, во-первых, вести учет с применением принципа двойной записи, во-вторых, заметно упрощает связь бэк-офиса и «1С:Бухгалтерии 7.7».
Один из вариантов настройки «1С-Рарус: Бэк-офис IV» имеет два плана счетов: для ведения внутреннего учета и формирования данных для бухгалтерского учета, которые затем могут быть автоматически переданы в «1С:Бухгалтерию».
Инвестиционная компания «Элфин-финанс», один из пользователей программы «1С-Рарус: Бэк-офис», приобрела ее в 2000 году и в течение всего времени работы с ней получает консультации специалистов «1С-Рарус» и обновления конфигурации. Галина Пустинская, начальник бэк-офиса ИК, положительно оценила работу с программой:
«Раньше мы испытывали большие неудобства в связи с тем, что при значительных объемах сделок приходилось дважды вводить информацию для внутреннего учета и бухгалтерского. Это отнимало много сил и времени. Теперь эта проблема решена».Многие компании имеют лицензии сразу на несколько видов деятельности на рынке ценных бумаг. Система позволяет вести учет дилерских, брокерских операций и операций доверительного управления с различными инструментами: акциями, облигациями, векселями, фьючерсами. При этом учитываются особенности заключения сделок на различных торговых площадках. Возьмем для примера торги на бирже РТС и ММВБ.
Рис. 1. Внебиржевой рынок, биржа РТС.
Рис. 2. Московская Межбанковская Валютная биржа.
На рис. 1 показан порядок отражения сделки на внебиржевом рынке и на бирже РТС, а на рис. 2 – порядок отражения сделки на ММВБ.
Рис. 3.
Некоторые биржи предоставляют профучастникам биржевые отчеты, которые затем могут быть использованы системой для автоматического формирования документов внутреннего учета. На рис. 3 представлена форма обработки для импорта биржевых операций с акциями.
ФКЦБ требует от профессиональных участников рынка ценных бумаг предоставления различных видов отчетности. Для этих целей программа формирует отчет о совершенных сделках с ценными бумагами (рис. 4).
Рис. 4.
Система обладает различными универсальными средствами обобщения информации: это и стандартные регистры внутреннего учета сделок, денежных средств и ценных бумаг, и дополнительные отчеты, формирующие рыночную оценку стоимости собственных или клиентских портфелей (основываются на котировках различных торговых площадок). Кроме того, создаются отчеты о прибылях и убытках, в том числе и с учетом затрат, отчеты, показывающие наличие ценных бумаг и денежных средств в различных портфелях и многие другие.
Инвестиционные компании подчас нуждаются в оборудовании сразу нескольких рабочих мест для менеджеров, сотрудников бэк-офиса и бухгалтеров. Платформа «1С:Предприятие 7.7», обладая гибкими инструментами настройки интерфейсов и прав пользователей, позволяет решить эту проблему.
Опыт показывает, что система «1С-Рарус: Бэк-офис IV» помогает наладить внутренний учет фондовых компаний – профессиональных участников рынка ценных бумаг, благодаря чему они могут более оперативно принимать инвестиционные решения.
.jpg)
.jpg)
